各位代表:
受市人民政府委托,现将武冈市2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案提请大会审议,并请各位政协委员和列席人员提出意见。一、2018年财政预算执行情况
2018年,在市委、市政府的坚强领导下,在市人大、市政协的监督支持下,市财政部门主动适应把握引领经济发展新常态,围绕打造“实力财政、民生财政、发展财政、法治财政”新思路,攻坚克难抓收入,重点倾斜保民生,锐意进取抓改革,有的放矢抓监管,坚决支持打赢三大攻坚战,全市经济社会平稳发展,预算执行情况良好。
2018年全市公共财政预算收入预计完成105000万元,较上年增长2.1%,完成调整预算的101.9%。其中:本级公共财政预算收入预计完成69530万元,下降4.4%,完成调整预算的102.2%;上划中央收入预计完成28495万元,增长18.5%,完成调整预算的101.4%;上划省级收入预计完成6975万元,增长15.6%,完成调整预算的101.4%。从结构上来看,全市税收收入预计完成78625万元,占公共财政预算收入的74.9%,地方税收收入预计完成43155万元,占本级公共财政预算收入的62.1%;非税收入预计完成26375万元,占公共财政预算收入的25.1%,占本级公共财政预算收入的37.9%。
各征收部门完成情况:税务部门预计完成80900万元,为调整预算79625万元的101.6%,比上年同期增加12742万元,增长18.7%;财政等部门预计完成24100万元,为调整预算23375万元的103.1%,比上年同期减少10570万元,下降30.5%。
2018年全市公共财政预算支出预计完成495000万元,完成年初预算的133.2%,较上年同期增加23055万元,增长4.9%。各项主要支出执行情况预计如下:一般公共服务54300万元,国防210万元,公共安全17255万元,教育91000万元,科学技术2100万元,文化体育与传媒6800万元,社会保障与就业83600万元,医疗卫生62600万元,节能环保6500万元,城乡社区事务22600万元,农林水事务85800万元,交通运输16800万元,资源勘探电力信息5700万元,商业服务业2900万元,金融监管660万元,国土资源气象20400万元,住房保障支出8400万元,粮油物资300万元,债务付息支出6245万元,其他支出830元。
收支平衡情况:2018年本级公共财政预算收入69530万元,上级补助收入349948万元,债务转贷收入49888万元(含置换一般债券收入22088万元,新增一般债券收入27800万元),上年结转43667万元,调入预算稳定调节基金3234万元,调入资金28500万元,收入总计544767万元。
公共财政预算支出495000万元,上解支出3002万元,债务还本支出22088万元,安排预算稳定调节基金12000万元,支出总计532090万元。年终滚存结余(结转下年支出)12677万元,收支平衡。由于预算没有执行完毕,具体数据或有变化。
2018年政府性基金预算收入预计完成48200万元,完成年初预算的194.5%,较上年同期增加11640万元,增长31.8%。其中,农业土地开发资金135万元,土地出让金收入45485万元,城市基础设施配套费1600万元,污水处理费收入980万元。
2018年政府性基金预算支出预计完成31900万元,完成年初预算的126.2%,较上年同期减少3383万元,下降9.6%。其中,大中型水库库区基金支出1236万元,国有土地使用权出让相关支出26437万元,农业土地开发资金相关支出10万元,城市基础设施配套费相关支出534万元,污水处理费相关支出900万元,彩票公益金相关支出2783万元。
收支平衡情况:2018年政府性基金预算收入48200万元,上级补助收入5785万元,专项债券收入5400万元,上年结余10636万元,基金收入合计70021万元。政府性基金预算支出31900万元,调出资金28500万元,基金支出合计60400万元。年终滚存结余(结转下年支出)9621万元,收支平衡。由于预算没有执行完毕,具体数据或有变化。
2018年社会保险基金收入预计完成125368万元,完成年初预算的115.8%,上年结余81391万元(跨年度结转),收入合计206759万元。社会保险基金支出预计完成103251万元,完成年初预算的99.5%。年终滚存结余(结转下年支出)103508万元,收支平衡(不含省级统筹的企业养老保险和市级统筹的工伤保险)。
社会保险基金收支具体情况:城乡居民养老保险基金收入19066万元,完成年初预算的116%;支出15173万元,完成年初预算的113.4%。城镇职工基本医疗保险基金收入21959万元(含预收改制企业10412万元),完成年初预算的207%;支出9748万元,完成年初预算的103.4%。城乡居民基本医疗保险基金收入46646万元,完成年初预算的101.1%;支出45559万元,完成年初预算的101.7%。失业保险基金收入1331万元,完成年初预算的80%;支出2167万元,完成年初预算的86%。生育保险基金收入534万元,完成年初预算的124.1%;支出516万元,完成年初预算的82.9%。机关养老保险基金收入35832万元,完成年初预算的108.7%;支出30088万元,完成年初预算的91.3%。由于预算没有执行完毕,具体数据或有变化。
一年来,我们紧紧围绕市委、市政府的决策部署,以市五届人大三次会议确定的财政收支预算为目标,科学发挥财政职能,五个方面重点工作有序开展。
(三)
(五)
在肯定成绩的同时,我们也清醒地认识到,全市财政运行和管理中还存在一些困难和问题。主要表现在:经济下行压力加大,高质量发展阵痛加剧,财政增收乏力,刚性支出加码,新增债券用于易地扶贫搬迁,减少了可用财力。对于这些问题,我们将认真研究,全力采取措施加以解决。二、2019年财政预算草案
2019年全市财政工作的指导思想是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入学习贯彻党的十九大精神,全面贯彻落实习近平总书记对湖南提出的系列重要指示精神,坚持稳中求进工作总基调,坚持新发展理念和高质量发展要求,做实财政收入,深化财税改革,强化资金监管,提高科学聚财理财水平;优化财政资源配置,确保“三保”支出,继续打好三大攻坚战;支持推动产业建设和实体经济发展,落实创新引领开放崛起战略;有序实施乡村振兴,提高保障和改善民生水平,确保全市经济持续健康发展和社会大局稳定,为全面建成小康武冈打下决定性基础。
根据上述指导思想,2019年财政收支预算拟安排如下:
2019年公共财政预算收入111305万元,比上年预计完成数增长6%。其中,本级公共财政预算收入71310万元,比上年预计完成数增长2.56%;上划中央收入32125万元,比上年预计完成数增长11.74%;上划省级收入7870万元,比上年预计完成数增长12.82%。
分部门为:税务部门88475万元,比上年预计完成数增长9.33%;财政等部门22830万元,比上年预计完成数下降5.17%。
2019年公共财政预算支出430167万元,按支出经济分类科目预算:工资福利支出136780万元,商品和服务支出85616万元(含上级专项资金项目支出),个人和家庭补助支出143146万元(含农保、农合、低保等民生资金),企事业单位补助8300万元,资本性支出56325万元。
预算收支情况:2019年本级公共财政预算收入71310万元,上级补助收入288916万元,上年结转12677万元,调入预算稳定调节基金12000万元,新增地方政府债券收入20000万元,调入资金42000万元,收入合计446903万元。2019年公共财政预算支出430167万元,上解1500万元,结转下年支出15236万元,支出合计446903万元,收支平衡。
2019年政府性基金预算收入51500万元,上年结转9621万元,上级补助收入10000万元,收入总计71121万元。安排基金支出23521万元,调出资金42000万元,结转下年支出5600万元,支出总计71121万元,收支平衡。
政府性基金预算采取以收定支的原则,严格按规定用途安排使用政府性基金,不得超范围使用。
2019年社会保险基金预算收入116948万元,上年滚动结转98414万元(跨年度结转),收入总计215362万元。安排基金支出110647万元,结转下年支出104715万元,收支平衡。
社会保险基金预算编制坚持“收支平衡,略有盈余”的原则,以保障社会保险基金得到及时足额支付。根据目前政策,编制了机关事业单位基本养老保险基金、城乡居民基本养老保险基金、城镇职工基本医疗保险基金、城乡居民基本医疗保险基金(含新农合)、失业保险基金、生育保险基金。由于企业职工基本养老保险由省代编,工伤保险由邵阳统筹,我市暂不编制预算。三、2019年财政主要工作
为确保完成全年预算目标任务,切实推进全市经济健康发展与社会和谐稳定,我们将重点抓好以下五方面的工作:
(一)
由于受国家结构性减税等因素影响,全市财政收入增收压力较大,困难较多。我们将进一步加强与税务部门的联系,制订切实可行的月度收入计划,不断夯实税基,挖潜增收,全力以赴完成全年预算目标任务。
坚持以人民为中心的发展思想,以保障和改善民生为根本遵循,突出重点,主动作为。
财税体制改革是全面深化改革的重要内容之一。
继续支持打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治“三大攻坚战”,确保风险隐患得到有效控制,脱贫攻坚成效持续显现,生态环境质量总体改善。
(五)
落实全面从严治党要求,增强“四个意识”,做到“两个维护”,坚持“四个自信”,坚定不移地与以习近平同志为核心的党中央保持高度一致,确保财政各项工作始终沿着正确政治方向前进。
各位代表:2019年是新中国成立70周年,是决胜全面建成小康社会第一个百年奋斗目标的关键之年,也是武冈脱贫摘帽后开启乡村振兴的开局之年,做好2019年财政工作任务艰巨、责任重大、意义深远。我们将在市委、市政府的正确领导下,在市人大的监督指导和市政协的关心支持下,立足全市发展新的历史方位,紧扣社会主要矛盾变化,进一步提升政治站位,找准职能定位,认清形势、保持定力,放开手脚、迎难而上,奋力开创新时代全市财政工作新局面!附1:
关于武冈市2018年财政预算执行情况和
2019年财政预算草案主要名词解释
1、一般公共预算:是对以税收为主体的财政收入,安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
2、预算稳定调节基金:是指各级财政通过超收安排的具有储备性质的基金,用于弥补短收年份预算执行的收支缺口,以及视预算平衡情况,在安排年初预算时调入并安排使用。
3、政府性基金预算:是指国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入,并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算,是政府预算体系的重要组成部分。
4、社会保险基金预算:是指社会保险经办机构根据社会保险制度的实施计划和任务编制的,经规定程序审批的年度基金财务收支计划。
5、国有资本经营预算:是指国家以所有者身份对国有资本实行存量调整和增量分配而发生的各项收支预算,是政府预算的重要组成部分。
6、一般性转移支付:是指中央政府对有财力缺口的地方政府(主要是中西部地区),按照规范的办法给予的补助。包括均衡性转移支付、民族地区转移支付、农村税费改革转移支付、调整工资转移支付等,地方政府可以按照相关规定统筹安排和使用。
7、十项民生支出:是指教育、文化体育与传媒、社会保障与就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、住房保障支出、粮油物资等十项支出。
8、全口径预算:就是把政府所有收支全部纳入统一管理,其目标定位于构建一个覆盖所有收支,不存在游离于预算外的政府收支,是将所有类型的财政资金收支都纳入统一管理体系的制度框架。
9、国库集中支付:是指以国库单一账户体系为基础,以健全的财政支付信息系统和银行间实时清算系统为依托,支付款项时,由预算单位提出申请,经规定审核机构(国库集中支付执行机构或预算单位)审核后,将资金通过单一账户体系支付给收款人的制度。
10、政府采购:是指各级政府为了开展日常政务活动或为公众提供服务,在财政的监督下,以法定的方式、方法和程序,通过公开招标、公平竞争,由财政部门以直接向供应商付款的方式,从国内、外市场上为政府部门或所属团体购买货物、工程和劳务的行为。
11、财政投资评审:是财政预算管理的重要组成部分,它是由财政部门内部专司财政评审的机构,依据国家法律、法规和部门规章的规定,运用专业的技术手段,从工程经济和财政管理的角度出发,对财政支出项目全过程进行技术性审核与评价的财政管理活动。
12、两卡两折:是指湖南省惠农补贴明白卡(折)和湖南省扶贫补贴明白卡(折)。
13、政府与社会资本合作(ppp):是指在基础设施及公共服务领域,政府和社会资本建立的一种长期合作关系,旨在利用市场机制合理分配风险,提高公共产品和服务的供给数量、质量和效率。
14、政府购买服务:是指通过发挥市场机制作用,把政府直接提供的一部分公共服务事项以及政府履职所需服务事项,按照一定的方式和程序,交由具备条件的社会力量和事业单位承担,并由政府根据合同约定向其支付费用。
15、三去一降一补:是指去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板五大任务。
16、行政事业性收费:是指国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织根据法律、行政法规、地方性法规等有关规定,依照国务院规定程序批准,在向公民、法人提供特定服务的过程中,按照成本补偿和非盈利原则向特定服务对象收取的费用。